“那家企業(yè)號稱中建八局背景，我去聊過業(yè)務(wù)，感覺怪怪的，結(jié)果第二天就爆出來是假央企。”10月29日，對于央企中建八局再發(fā)票據(jù)打假公告，一位深圳票據(jù)行業(yè)人士對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者透露。“其中一家被點(diǎn)名的‘假央企’辦公地點(diǎn)在深圳灣的一棟大樓里，整整一層，裝修很豪華。”

此前爆出假電票事件后，中建八局等多家央企多次發(fā)聲明稱，被偽造文件虛假注冊公司。

近日，中國建筑第八工程局有限公司(下稱“中建八局”)再次發(fā)布公告稱，近日不少不法分子偽造文件、冒用中建八局名義虛假注冊公司，或?qū)⒅薪ò司肿兏鼮楣竟蓶|。

早在2019年，中建八局就發(fā)布過被假冒商票的聲明，此類“李鬼”電票事件在大型央企中屢見不鮮。

據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者梳理，從去年底至今，中交、中建、中治、中鐵等大型央企相繼發(fā)布公告稱，有不法分子涉嫌偽造企業(yè)證照，冒用公司名義開立銀行賬戶，并通過虛假銀行賬戶冒用公司名義簽發(fā)電子商業(yè)匯票。

冒充央企股東身份注冊公司，背后目的是企圖通過“李鬼”身份進(jìn)行票據(jù)詐騙、保理融資詐騙等。

但“假央企”問題，并沒有看上去那么簡單。

央企打假“李鬼”公司

中建八局在發(fā)布上述公告的同時，還披露了一份偽造文件虛假冒用公司名義注冊公司的清單，清單中共有21家“李鬼”公司，其中有2家已注銷，7家已撤銷，12家仍在營。

中建八局稱，從未注冊、收購、增資入股“偽造文件虛假冒用我司名義注冊公司清單”里的公司，也從未授權(quán)任何組織、個人以我司名義注冊、收購、增資入股下述公司;我司與下述公司不存在任何形式的出資、隸屬、關(guān)聯(lián)或?qū)嶋H控制關(guān)系;下述公司注冊/變更股東所提交的與我司相關(guān)的文件或資料是虛假的或偽造的。下述公司及其相關(guān)人員以我司或其自身名義對外所從事的所有業(yè)務(wù)與我司無關(guān)，我司對下述公司及其相關(guān)人員的任何活動和行為自始不承擔(dān)任何形式的經(jīng)濟(jì)或法律責(zé)任。

雖然被央企點(diǎn)名為冒用其名義虛假注冊公司，但被點(diǎn)名公司在公開資料中依然顯示其股東為央企。

例如，今年7、8月，中建八局就曾發(fā)布過相關(guān)公告。在兩次公告中，中建八局稱被中金投(深圳)實業(yè)有限公司(下稱“中金投”)、中建鴻盛城市建設(shè)發(fā)展(天津)有限公司(下稱“中建鴻盛”)冒用名義虛假登記為公司股東，當(dāng)?shù)厥袌霰O(jiān)管局與工商登記機(jī)關(guān)已分別對此項違法行為立案調(diào)查。但根據(jù)10月22日公告，上述兩家公司目前仍是在營狀態(tài)，股東依然顯示為中建八局。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獲悉，中建八局金融部回應(yīng)投資人詢問時稱，中金投與中建鴻盛曾對外簽發(fā)過虛假商業(yè)匯票，由于已被證實他們的公章與材料皆是偽造，所以他們的一些金融行為不會影響被假冒企業(yè)。另一方面，由于這些公司屬于獨(dú)立法人，如果沒有相關(guān)管理上的責(zé)任，也不需要承擔(dān)責(zé)任。清單上9家已經(jīng)被撤銷、注銷的公司是他們這兩個月集中處理的結(jié)果。目前對其他“李鬼”公司的調(diào)查處理仍在進(jìn)行中。

其它被中建八局點(diǎn)名的、偽冒其名義的包括：中國建筑第八工程局有限公司昆明分公司、華糖糖業(yè)(云南)集團(tuán)有限公司、中建錦新實業(yè)集團(tuán)(云南)有限公司、安徽心向力建筑工程有限公司、海深控股集團(tuán)有限公司、廣州錫域建筑工程有限公司、中建國控(成都)文化旅游發(fā)展集團(tuán)有限公司、中建城市建設(shè)(山西)有限公司、旭冬建設(shè)工程發(fā)展(河北)有限公司、北京共興建設(shè)發(fā)展有限公司。

如何防范“假電票”？

央企信用資質(zhì)普遍較高，“假央企”可獲得有利的融資條件，甚至被用于票據(jù)、保理業(yè)務(wù)造假。

去年末，國務(wù)院國資委召開中央企業(yè)負(fù)責(zé)人會議，提出央企要加快非主業(yè)、非優(yōu)勢業(yè)務(wù)的“兩非”剝離，抓好無效資產(chǎn)、低效資產(chǎn)的“兩資”處置，組織清理長期不分紅甚至虧損的參股股權(quán)，清理未出資、不控制卻冠以中央企業(yè)名號的“冒牌央企”，清理多年處于清算狀態(tài)不納入合并報表范圍的企業(yè)。

對于票據(jù)造假，自2016年票交所正式開業(yè)運(yùn)營以來，票據(jù)交易實行電子化，2017年票交所完成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(ECDS)移交切換工作。票據(jù)電子化使票據(jù)市場進(jìn)一步規(guī)范，但同時，新的“電票”造假方式開始浮現(xiàn)。

由于虛假票據(jù)進(jìn)入市場流通后難以實現(xiàn)兌付，引發(fā)持票方和承兌方糾紛，更多的背書企業(yè)也被卷入其中。

僅從去年底至今，中交、中建、中治、中鐵等大型央企就相繼發(fā)布公告稱，有不法分子涉嫌偽造企業(yè)證照，冒用公司名義開立銀行賬戶，并通過虛假銀行賬戶冒用公司名義簽發(fā)電子商業(yè)匯票。

以中鐵武漢電氣化局集團(tuán)有限公司(下稱“中鐵武漢”)為例，僅在今年上半年，中鐵武漢就連發(fā)三次聲明警示假商票。

早在2019年10月，中建八局也發(fā)布過被假冒商票的聲明。聲明稱，自2018年7月1日起，中建八局或下屬分子公司已全面停止對外開具電子或紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票。凡是出票日在2018年7月1日以后的，以中建八局或下屬分子公司名義開具的電子或紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票均為冒名或偽造票據(jù)。

中建八局回應(yīng)投資人稱，從企業(yè)角度來說，很難從源頭去解決假冒商票問題，目前還是以預(yù)防為主。針對具體的防范措施，中鐵八局稱：“我們目前制定了一系列管理的措施，包括下發(fā)管理文件、成立應(yīng)急小組。另外，企劃部也會定期更新這些他們察覺到的假冒公司，然后公司的法務(wù)會針對這些假冒的分公司和子公司去做處理，包括聯(lián)系對方去撤銷工商登記狀態(tài)。”

另一位央企內(nèi)部人員稱，商票在銀行其實是不受限制的，它是一個企業(yè)行為。如果不法分子利用偽造的證章在工商部門登記，并成功變更股東后去簽發(fā)商票，基于真實的經(jīng)營行為，銀行的辨別難度也會加大。

“電票聯(lián)網(wǎng)之后可以核查，原來紙票造假那一套早就玩不下去了?，F(xiàn)在有兩種情況，一是工商注冊時偽造資料虛假注冊企業(yè)，二是企業(yè)在銀行開戶時提供虛假資料。”一位股份行票據(jù)人士表示。

但是，若不法分子獲取企業(yè)尤其是央企的開戶資料或復(fù)印件，以偽造印章去銀行開戶，再到票據(jù)系統(tǒng)中開票，導(dǎo)致電票風(fēng)險的傳染性加強(qiáng)。

比如，7月16日，廣東省珠海市中級人民法院對山東黃金集團(tuán)財務(wù)有限公司和中交一航局第一工程有限公司的票據(jù)糾紛做出了二審裁定。山東黃金集團(tuán)財務(wù)有限公司向法院請求后者支付票據(jù)款項3000萬元及相應(yīng)利息，同時要求開票公司和涉及的銀行對該筆債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。6月30日，天津市第三中級人民法院還公布了一宗民事裁定書，涉及中交一航局第一工程有限公司起訴開票的某城商行，要求該行承擔(dān)該公司在票據(jù)糾紛中所受的損失3500萬元。

銀行對于企業(yè)開戶資料的審查，是防止假商票的重要把關(guān)口。一位銀行內(nèi)部人士稱，在審查企業(yè)開戶資料時，銀行會非常謹(jǐn)慎。“但在簡化流程的要求下，一些資料的核對確實有難度。特別是如果不法分子正是企業(yè)的‘內(nèi)鬼’，銀行很難分辨出證章的使用是否合法。”

針對頻現(xiàn)的假商票事件，上海票交所也多次發(fā)出風(fēng)險提示。今年1月份，上海票交所上線試運(yùn)行商業(yè)匯票信息披露平臺，商業(yè)匯票承兌機(jī)構(gòu)可通過平臺披露票據(jù)相關(guān)信息，促進(jìn)商業(yè)匯票市場更加透明化。

今年2月，上海票交所發(fā)布了《上海票據(jù)交易所處置偽假票據(jù)操作規(guī)程》，首次明確假電票+處置操作。該規(guī)定的出臺，是票交所針對商票假冒問題發(fā)布的第一個正式應(yīng)對措施，定義的假票也覆蓋了市場的主流類型，包括票據(jù)業(yè)務(wù)主體名稱惡意記載為其他單位名稱的電子商業(yè)匯票;冒用其他單位身份開立賬戶并通過該賬戶作出票據(jù)行為的電子商業(yè)匯票;經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)定的其他偽假電子商業(yè)匯票。

但另一方面，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，目前監(jiān)管規(guī)定主要還是以應(yīng)急管制和凍結(jié)為主，很難從根本上防范假電票風(fēng)險。

標(biāo)簽： 中建八局